2025年確定申告を徹底解説！

2025年春の確定申告に向けて、この記事では確定申告のやり方を徹底解説します。確定申告が初めての方も、毎年行っている方も、この記事を読めば安心して準備を進められます。

1. 確定申告とは

確定申告とは、1月1日から12月31日までの1年間の所得に対して、所得税及び復興特別所得税（以下、所得税等）を計算し、納付する手続きです。

2. 確定申告が必要な人

以下のいずれかに該当する人は、確定申告が必要です。

• 給与所得者
  • 年間の給与収入が2,000万円を超える人
  • 2か所以上から給与を受け取っている人で、年末調整をしていない方の給与収入と他の所得の合計額が20万円を超える人
  • 給与所得以外の所得が20万円を超える人
• 事業所得者
  • 事業所得がある人（個人事業主、フリーランスなど）
• 不動産所得者
  • 不動産所得がある人（賃貸収入など）
• その他
  • 退職所得がある人
  • 譲渡所得がある人
  • 一時所得がある人
  • 雑所得がある人（年金、副業など）

3. 確定申告の期間

2025年分の確定申告期間は、2026年2月16日から3月15日までです。

4. 確定申告の方法

確定申告には、以下の3つの方法があります。

• 税務署で申告
  • 税務署の窓口で申告書を提出する方法です。
  • 対面で相談しながら申告書を作成できます。
• 郵送で申告
  • 申告書を郵送で提出する方法です。
  • 税務署に行く手間が省けます。
• e-Taxで申告
  • インターネットを利用して申告する方法です。
  • 24時間いつでも申告できます。

5. 確定申告に必要なもの

確定申告に必要なものは、以下のとおりです。

• 申告書
  • 確定申告書A（給与所得者向け）
  • 確定申告書B（事業所得者、不動産所得者など向け）
• 本人確認書類
  • マイナンバーカード
  • 運転免許証
  • パスポート
• 所得に関する書類
  • 源泉徴収票（給与所得者）
  • 支払調書（事業所得、不動産所得など）
  • 帳簿（事業所得者）
• 控除に関する書類
  • 社会保険料控除証明書
  • 生命保険料控除証明書
  • 地震保険料控除証明書
  • 医療費控除の明細書
  • 寄附金控除の証明書

6. 確定申告の流れ

確定申告の流れは、以下のとおりです。

1. 必要書類の準備
2. 申告書の作成
3. 申告書の提出
4. 納税

7. 確定申告の注意点

確定申告には、以下の注意点があります。

• 期限内に申告する
  • 期限を過ぎると、延滞税が課される場合があります。
• 正確な情報を申告する
  • 虚偽の申告をすると、加算税が課される場合があります。
• 控除を漏れなく申告する
  • 控除を漏らすと、税金が高くなる場合があります。

8. 確定申告の相談窓口

確定申告についてわからないことがあれば、以下の窓口に相談できます。

• 税務署
• 税理士
• 確定申告相談センター

9. まとめ

確定申告は、国民の義務であり、権利でもあります。正しく申告することで、税金を納め、控除を受けることができます。この記事を参考に、確定申告の準備を進めてください。

10. 確定申告に関する最新情報

確定申告に関する最新情報は、国税庁のホームページで確認できます。

• 国税庁：https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/shinkoku/kakutei.htm

11. 確定申告書の作成方法

確定申告書の作成方法については、以下の記事で詳しく解説しています。

• 確定申告書Aの書き方：https://www.youtube.com/watch?v=m1qsI88-bts
• 確定申告書Bの書き方：https://www.youtube.com/watch?v=lrUPeZYqi4Q

12. e-Taxの利用方法

e-Taxの利用方法については、以下の記事で詳しく解説しています。

• e-Taxのやり方：https://www.youtube.com/etax

13. 確定申告のQ&A

確定申告に関するよくある質問とその回答をまとめました。

• Q: 確定申告はいつからいつまで？
  • A: 2025年分の確定申告期間は、2026年2月16日から3月15日までです。
• Q: 確定申告に必要なものは？
  • A: 確定申告に必要なものは、申告書、本人確認書類、所得に関する書類、控除に関する書類です。
• Q: 確定申告の方法は？
  • A: 確定申告には、税務署で申告、郵送で申告、e-Taxで申告の3つの方法があります。

14. 確定申告の用語集

確定申告でよく使われる用語の意味をまとめました。

• 所得：収入から必要経費を差し引いた金額
• 控除：所得から差し引かれる金額
• 税率：所得にかかる税金の割合
• 納税額：所得税等の金額

15. 確定申告の参考資料

確定申告に関する参考資料をまとめました。

• 国税庁：https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/shinkoku/kakutei.htm
• freee：https://www.freee.co.jp/accounting/individual/
• マネーフォワード：https://support.me.moneyforward.com/hc/ja/articles/900004194266--%E7%A2%BA%E5%AE%9A%E7%94%B3%E5%91%8A%E6%A9%9F%E8%83%BD-%E7%A2%BA%E5%AE%9A%E7%94%B3%E5%91%8A%E3%81%BE%E3%81%A7%E3%81%AE%E3%82%B9%E3%83%86%E3%83%83%E3%83%97

16. 確定申告の代行サービス

確定申告を自分で行うのが難しい場合は、税理士や行政書士に代行を依頼することもできます。

17. 確定申告のセミナー

確定申告に関するセミナーも開催されています。

18. 確定申告のアプリ

確定申告をサポートするアプリも多数あります。

19. 確定申告の書籍

確定申告に関する書籍も多数出版されています。

20. 確定申告の最新情報

確定申告に関する最新情報は、国税庁のホームページで確認できます。

• 国税庁：https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/shinkoku/kakutei.htm

この記事が、あなたの確定申告の準備に役立つことを願っています。